深圳證券交易所上市審核委員會(huì)2023年第34次審議會(huì)議于昨日召開(kāi)，審議結(jié)果顯示，新疆藍(lán)山屯河科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“藍(lán)山屯河”）首發(fā)暫緩審議。
(資料圖)
藍(lán)山屯河本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）為中國(guó)銀河證券股份有限公司，保薦代表人為梁宇、王紅兵；聯(lián)席主承銷(xiāo)商為申萬(wàn)宏源證券承銷(xiāo)保薦有限責(zé)任公司。
藍(lán)山屯河以精細(xì)化工和高端化工新材料一體化產(chǎn)業(yè)鏈為主業(yè)，自成立以來(lái)不斷筑牢產(chǎn)業(yè)鏈硬件基礎(chǔ)，建成“BDO-PBS 系列生物降解材料/PBT/PTMEG/TPEE”上下游一體化產(chǎn)業(yè)鏈，產(chǎn)品線涵蓋精細(xì)化工基礎(chǔ)原料、生物降解材料、化工新材料以及新型節(jié)能環(huán)保建材等，主要產(chǎn)品包括1,4-丁二醇（BDO）、聚四亞甲基醚二醇（PTMEG）、PBS系列生物降解材料（PBS、PBAT、PBSA、PBST）、聚對(duì)苯二甲酸丁二醇酯（PBT）、聚對(duì)苯二甲酸乙二醇酯（PET）、可發(fā)性聚苯乙烯樹(shù)脂（EPS）及聚氯乙烯型材（PVC型材）等。
藍(lán)山屯河的控股股東為新投集團(tuán)，持有公司25,218.00萬(wàn)股的股份，占公司發(fā)行前總股份51%。自報(bào)告期初至招股書(shū)簽署日，公司控股股東未發(fā)生變化。新疆國(guó)資委直接持有公司控股股東新投集團(tuán)90.73%的股權(quán)，系公司的實(shí)際控制人。此外，新疆國(guó)資委還通過(guò)直接或間接持有公司股東凱迪創(chuàng)投、自治區(qū)國(guó)投、聯(lián)創(chuàng)永津的股權(quán)或出資份額而間接持有公司股份。
藍(lán)山屯河本次擬在深交所創(chuàng)業(yè)板公開(kāi)發(fā)行股票合計(jì)數(shù)量為不超過(guò)16,482.33萬(wàn)股，占發(fā)行后總股本的比例不低于10%，本次發(fā)行全部為新股發(fā)行，原股東不公開(kāi)發(fā)售股份；擬募集資金450,202.56萬(wàn)元，用于24萬(wàn)噸/年聚酯類(lèi)可生物降解項(xiàng)目、二期年產(chǎn)4.6萬(wàn)噸PTMEG項(xiàng)目、改性材料研發(fā)生產(chǎn)一體化項(xiàng)目、中央研究院建設(shè)項(xiàng)目、智能工廠建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。
上市委會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)詢的主要問(wèn)題
1.研發(fā)投入問(wèn)題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，報(bào)告期內(nèi)研發(fā)投入分別為26,209.15萬(wàn)元、33,729.65萬(wàn)元、30,060.43萬(wàn)元；最近三年累計(jì)研發(fā)費(fèi)用4,540.43萬(wàn)元。
請(qǐng)發(fā)行人：（1）結(jié)合報(bào)告期內(nèi)研發(fā)人員的具體認(rèn)定情況和認(rèn)定依據(jù)，說(shuō)明研發(fā)費(fèi)用是否真實(shí)、準(zhǔn)確；（2）說(shuō)明研發(fā)活動(dòng)的具體內(nèi)容、具體認(rèn)定依據(jù)，研發(fā)投入的具體構(gòu)成，研發(fā)投入形成大量可出售產(chǎn)品的原因及合理性，是否存在將生產(chǎn)活動(dòng)認(rèn)定為研發(fā)活動(dòng)的情形；（3）說(shuō)明研發(fā)活動(dòng)內(nèi)部控制制度是否健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性；（4）說(shuō)明研發(fā)投入的信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確，是否有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。
2.業(yè)績(jī)成長(zhǎng)性問(wèn)題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，發(fā)行人2023年一季度經(jīng)審閱扣非歸母凈利潤(rùn)3,032.18萬(wàn)元，同比下滑94.08%；預(yù)計(jì)2023年上半年扣非歸母凈利潤(rùn)2,200萬(wàn)元至6,400萬(wàn)元。
請(qǐng)發(fā)行人：結(jié)合所處行業(yè)情況、最新市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況、主要產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況，說(shuō)明發(fā)行人2023年是否存在業(yè)績(jī)大幅下滑風(fēng)險(xiǎn)、凈利潤(rùn)很可能為負(fù)的情形，相關(guān)不利影響因素是否消除，是否對(duì)發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生重大不利影響，是否在招股說(shuō)明書(shū)中充分揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)行人主營(yíng)業(yè)務(wù)是否具有成長(zhǎng)性。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。
3.板塊定位問(wèn)題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，發(fā)行人子公司生產(chǎn)的部分產(chǎn)品屬于限制類(lèi)產(chǎn)業(yè)；主要產(chǎn)品BDO屬于《環(huán)境保護(hù)綜合名錄（2021年版）》中的“高污染、高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)”產(chǎn)品，報(bào)告期各期BDO產(chǎn)品收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為21.68%、29.53%、27.24%。主要產(chǎn)品BDO和PBS存在使用第三方專利和專有技術(shù)的情形。
請(qǐng)發(fā)行人：結(jié)合所處行業(yè)情況、主要產(chǎn)品核心技術(shù)情況、主營(yíng)業(yè)務(wù)成長(zhǎng)性情況、部分產(chǎn)品屬于“高污染、高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)”產(chǎn)品情況等，說(shuō)明發(fā)行人是否符合創(chuàng)業(yè)板定位。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。
需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)
請(qǐng)發(fā)行人：（1）說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)研發(fā)人員的具體認(rèn)定情況和認(rèn)定依據(jù)，研發(fā)活動(dòng)的具體內(nèi)容、具體認(rèn)定依據(jù)，研發(fā)投入的具體構(gòu)成，研發(fā)投入形成大量可出售產(chǎn)品的原因及合理性，是否存在將生產(chǎn)活動(dòng)認(rèn)定為研發(fā)活動(dòng)的情形；（2）說(shuō)明并披露 2023 年凈利潤(rùn)是否很可能為負(fù)，相關(guān)不利影響因素是否消除。同時(shí)，請(qǐng)保薦人、申報(bào)會(huì)計(jì)師補(bǔ)充核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。
關(guān)鍵詞：
責(zé)任編輯：Rex_26
