今日，永順泰(001338.SZ)打開一字漲停，開盤報18.59元，漲幅6.84%，盤中最低報18.28元，漲幅5.06%。截至今日收盤，該股再度漲停，收報19.14元，漲幅10.00%，振幅4.94%，成交額18.35億元，換手率77.72%，總市值96.03億元。此前，永順泰連續(xù)7個交易日漲停。
招股書顯示，公司設(shè)立以來主要從事麥芽的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。麥芽奠定啤酒的基礎(chǔ)風(fēng)味，是啤酒生產(chǎn)環(huán)節(jié)中最主要的原料。公司產(chǎn)品以基礎(chǔ)大麥麥芽為主，兼顧高端的特種麥芽等多種產(chǎn)品，是國內(nèi)規(guī)模最大的麥芽制造商。
粵?？毓蔀楣究毓晒蓶|。本次發(fā)行前，粵海控股持有公司25,847.8227萬股，占公司總股本的68.69%。廣東省人民政府、廣東省財政廳分別持有粵?？毓?0%、10%股權(quán)，廣東省國資委代表廣東省人民政府履行出資人職責(zé)，公司實際控制人為廣東省國資委。
(資料圖片僅供參考)
永順泰于2022年7月28日首發(fā)過會。證監(jiān)會第十八屆發(fā)行審核委員會2022年第84次發(fā)審委會議提出詢問的主要問題為：
1、為徹底解決同業(yè)競爭問題,寶應(yīng)麥芽已啟動關(guān)停工作。請發(fā)行人代表說明:(1)將寶應(yīng)麥芽的人員、資產(chǎn)和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移至永順泰寶應(yīng)以及采用委托加工方式對發(fā)行人現(xiàn)有會計報表的影響,相關(guān)披露是否充分;(2)寶應(yīng)麥芽進(jìn)行受托加工和勞務(wù)外包是否履行了必要的決策審批程序;(3)寶應(yīng)麥芽客戶是否知悉并同意銷售合同轉(zhuǎn)讓相關(guān)事項,是否存在糾紛或潛在糾紛;(4)寶應(yīng)麥芽受托生產(chǎn)的最新情況,關(guān)停預(yù)計時間,是否存在障礙。請保薦代表人說明核查依據(jù)與過程,并發(fā)表明確核查意見。
2、請發(fā)行人代表:(1)說明向?qū)殤?yīng)麥芽的采購、銷售價格是否公允,與其他客戶同類產(chǎn)品的采購、銷售價格是否存在差異,發(fā)行人是否通過寶應(yīng)麥芽調(diào)節(jié)成本、費用;(2)說明向關(guān)聯(lián)方采購各類信息系統(tǒng)服務(wù)的原因與必要性,控股股東或其他關(guān)聯(lián)方是否可通過相關(guān)信息系統(tǒng)獲取發(fā)行人財務(wù)、業(yè)務(wù)等非公開信息,通過信息系統(tǒng)履行審批程序是否影響發(fā)行人獨立性;(3)結(jié)合主要原材料的供應(yīng)商、采購單價等情況,說明永順泰香港與香港農(nóng)發(fā)的交易是否存在相互代墊費用、共同議價、采購價格分?jǐn)偛缓侠淼惹闆r。請保薦代表人說明核查依據(jù)與過程,并發(fā)表明確核查意見。
3、發(fā)行人主營業(yè)務(wù)收入均來自于麥芽銷售,用于啤酒制造。請發(fā)行人代表:(1)結(jié)合近年啤酒制造業(yè)整體發(fā)展情況、新冠疫情影響、主要客戶的經(jīng)營情況、主要競爭對手經(jīng)營規(guī)模,說明發(fā)行人持續(xù)盈利能力是否存在重大不確定性,相關(guān)風(fēng)險是否充分披露;(2)說明同類產(chǎn)品對不同客戶的銷售價格是否存在顯著差異,對主要客戶的銷售毛利率是否存在顯著差異;(3)說明向燕京啤酒銷售的定制產(chǎn)品銷售單價、銷售毛利率均高于其他產(chǎn)品的原因與合理性,向燕京啤酒銷售的高毛利率是否可持續(xù);(4)結(jié)合銷售采購流程及銷售合同與采購原材料的匹配情況,說明相關(guān)原材料采購內(nèi)控的有效性,預(yù)計負(fù)債與存貨跌價準(zhǔn)備計提的充分性。請保薦代表人說明核查依據(jù)與過程,并發(fā)表明確核查意見。
4、發(fā)行人采購平臺香港農(nóng)發(fā)、子公司永順泰廣州與華聯(lián)糧油簽訂《大麥業(yè)務(wù)合作協(xié)議》,開展業(yè)務(wù)合作。請發(fā)行人代表:(1)結(jié)合《大麥業(yè)務(wù)合作協(xié)議》,說明三方權(quán)利義務(wù),相關(guān)庫存大麥既作為地方儲備糧又確認(rèn)為發(fā)行人庫存是否合理,相關(guān)合作是否符合國家糧食儲備政策,發(fā)行人是否存在法律風(fēng)險;(2)說明發(fā)行人實質(zhì)上是否能控制在華聯(lián)糧油廣州港區(qū)倉庫的存貨,如存貨發(fā)生毀損責(zé)任承擔(dān)約定,相關(guān)會計處理是否符合會計準(zhǔn)則的規(guī)定。請保薦代表人說明核查依據(jù)與過程,并發(fā)表明確核查意見。
2022年11月16日，永順泰在深交所主板上市，公開發(fā)行新股125,432,708股，發(fā)行價格6.82元/股，保薦機構(gòu)（主承銷商）為中信建投證券股份有限公司，保薦代表人為劉泉、余皓亮。
永順泰本次發(fā)行募集資金總額為85,545.11萬元，募集資金凈額為79,424.54萬元。永順泰于2022年11月1日披露的招股書顯示，公司擬募集資金79,424.54萬元，分別用于廣麥4期擴建項目、年產(chǎn)13萬噸中高檔啤酒麥芽項目。
永順泰發(fā)行費用總額為6,120.56萬元，其中，中信建投證券股份有限公司獲得保薦及承銷費用4,922.88萬元。
2019年至2022年1-6月，公司營業(yè)收入分別為293,814.47萬元、282,580.37萬元、302,481.65萬元、196,663.88萬元；凈利潤、歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為14,350.93萬元、13,504.26萬元、14,893.17萬元、9,151.21萬元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為13,939.89萬元、14,416.79萬元、14,887.69萬元、7,167.46萬元。
同期，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為126,132.54萬元、211,504.82萬元、172,318.67萬元、95,720.53萬元；銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為320,603.21萬元、314,536.37萬元、342,182.29萬元、182,289.37萬元。
2022年1-9月，公司營業(yè)收入為305,271.94萬元，同比增長34.88%；歸屬于發(fā)行人股東的凈利潤為11,906.19萬元，同比下降17.61%；歸屬于發(fā)行人股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤為8,873.23萬元，同比下降36.88%；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為176,483.08萬元，較上年同期增加32.94%。
公司預(yù)測2022年度營業(yè)收入為380,380.35萬元，較2021年度增長25.75%；預(yù)測2022年度歸屬于母公司股東的凈利潤為13,209.12萬元，較2021年度下降11.31%；預(yù)測2022年度扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤為11,062.19萬元，較2021年度下降25.70%。
關(guān)鍵詞：
責(zé)任編輯：Rex_07
