北京證券交易所上市委員會2023年第15次審議會議于昨日上午召開，審議結果顯示，江蘇易實精密科技股份有限公司（以下簡稱“易實精密”）符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第73家企業。
易實精密本次發行的保薦機構、主承銷商為金元證券股份有限公司，保薦代表人為朱軍、崔國峰。這是金元證券今年保薦成功的第1單IPO項目。
易實精密是一家以汽車精密金屬零部件研發、生產、銷售為核心業務的高新技術企業，面向全球汽車行業知名一級、二級供應商，通過多種技術解決方案，為客戶提供優質的汽車精密金屬零部件產品。
【資料圖】
截至招股說明書簽署日，徐愛明直接持有易實精密53.08%的股份，為易實精密控股股東，并通過南通眾利間接控制公司1.32%的股份，合計控制易實精密54.40%的表決權，為易實精密實際控制人。
易實精密本次擬在北交所公開發行股票不低于100萬股且不超過1,800萬股（未考慮超額配售選擇權的情況下），不超過2,070萬股股票（全額行使超額配售選擇權的情況下），本次發行過程中，發行人和主承銷商將根據具體情況擇機確定是否采用超額配售選擇權，如采用超額配售選擇權，超額配售發行股票數量不得超過未考慮超額配售選擇權公開發行股票數量的15%（即270萬股）。本次發行后公眾股東持股數量不低于發行后總股本的25%，最終發行數量由公司與主承銷商根據具體情況協商，并經中國證監會注冊后確定。
易實精密擬募集資金12,988.61萬元，用于新能源汽車高壓接線柱及高壓屏蔽罩生產線擴建項目、研發中心擴建項目。
審議意見
無
審議會議提出問詢的主要問題
1.關于毛利率持續下降風險。根據申報文件，報告期內，發行人綜合毛利率分別為 38.20%、36.98%、32.92%和 29.27%，其中新能源汽車零部件的毛利率分別為 51.33%、43.81%、30.92%和 29.74%，降幅較大。自 2022 年底起，行業下游新能源車領域及油車領域陸續出現低價競爭。請發行人結合對所處市場競爭格局和自身競爭優劣勢、原材料和外協成本變化情況、客戶階梯定價和年降機制執行情況、新客戶開發情況、產品（尤其是新能源產品）價格傳導機制等，進一步說明在 2023 年汽車行業降價潮背景下，下游車企出現低價競爭是否引發連鎖反應，發行人毛利率持續下滑趨勢是否會進一步加劇，是否已經或即將影響發行人產品定價、毛利率以及募投項目的預期收益，以及發行人采取的具體風險應對措施。請保薦機構、申報會計師核查并發表明確意見。
2.關于長期資產。根據申報文件，報告期內及期后，發行人購建長期資產支付的現金累計超 1 億元。報告期各期末，發行人其他非流動資產賬面余額分別為 191.64 萬元、295.83 萬元、746.16 萬元和 1,216.76 萬元，主要為預付設備款。請發行人補充說明：（1）報告期內及期后新增長期資產的相關情況，與現金流的匹配關系；新增機器設備或生產線的名稱、金額、產能利用率，對收入及凈利潤的影響等。（2）主要長期資產供應商情況，包括但不限于名稱、主營業務、實際控制人、成立時間、規模、與發行人的合作歷史、與發行人是否存在關聯關系、銷售給發行人的金額占其總銷售額的比重等。請保薦機構、申報會計師補充核查上述情況，說明對新增長期資產的核查程序，相關資產是否真實存在、是否存在推遲結轉固定資產的情況、是否存在資金體外循環的情況，并發表明確意見。
3.關于外協加工。根據申報文件，發行人報告期內外協加工費占制造費用的比例分別為 18.29%、23.22%、37.76%和 40.77%，占比逐年提高；發行人與勤杰精密、南通康普萊等外協廠商存在共同開發技術工藝的情況。請發行人補充說明：（1）外協廠商是否均具有“金屬表面處理及熱處理加工”等資質，報告期內是否存在違反環境保護相關法律法規的情形，如存在，發行人采取的整改措施。（2）發行人與外協廠商共同開發技術是否涉及知識產權，以及相關知識產權的歸屬。（3）發行人與外協方的產品質量責任分攤安排，報告期內是否存在與外協廠商的產品質量糾紛。請保薦機構核查并發表明確意見。
2023年上交所深交所IPO過會企業一覽：
序號 | 公司名稱 | 上會日期 | 擬上市地點 | 保薦機構 |
1 | 南京萊斯信息技術股份有限公司 | 2023/01/03 | 上交所科創板 | 中信證券 |
2 | 深圳市綠聯科技股份有限公司 | 2023/01/06 | 深交所創業板 | 華泰聯合 |
3 | 深圳市睿聯技術股份有限公司 | 2023/01/06 | 深交所創業板 | 中信建投 |
4 | 合肥埃科光電科技股份有限公司 | 2023/01/06 | 上交所科創板 | 招商證券 |
5 | 廣州必貝特醫藥股份有限公司 | 2023/01/11 | 上交所科創板 | 中信證券 |
6 | 新疆寶地礦業股份有限公司 | 2023/01/12 | 上交所主板 | 申萬宏源 |
7 | 河北科力汽車裝備股份有限公司 | 2023/01/12 | 深交所創業板 | 長江保薦 |
8 | 成都瑞迪智驅科技股份有限公司 | 2023/01/12 | 深交所創業板 | 國金證券 |
9 | 蘇州百勝動力機器股份有限公司 | 2023/01/12 | 深交所創業板 | 中航證券 |
10 | 西安新通藥物研究股份有限公司 | 2023/01/12 | 上交所科創板 | 中信證券 |
11 | 山東博苑醫藥化學股份有限公司 | 2023/01/13 | 深交所創業板 | 中泰證券 |
12 | 北京博華信智科技股份有限公司 | 2023/01/13 | 深交所創業板 | 中信證券 |
13 | 浙江托普云農科技股份有限公司 | 2023/01/13 | 深交所創業板 | 國泰君安 |
14 | 廣州安凱微電子股份有限公司 | 2023/01/13 | 上交所科創板 | 海通證券 |
15 | 機械工業第九設計研究院股份有限公司 | 2023/01/17 | 深交所創業板 | 中信建投 |
16 | 杭州景杰生物科技股份有限公司 | 2023/01/17 | 深交所創業板 | 中信證券 |
17 | 深圳市譽辰智能裝備股份有限公司 | 2023/01/18 | 上交所科創板 | 興業證券 |
18 | 廈門美科安防科技股份有限公司 | 2023/01/19 | 深交所創業板 | 東吳證券 |
19 | 蘇州天脈導熱科技股份有限公司 | 2023/01/19 | 深交所創業板 | 安信證券 |
20 | 廣州康盛生物科技股份有限公司 | 2023/01/19 | 深交所創業板 | 民生證券 |
21 | 上海盛普流體設備股份有限公司 | 2023/01/20 | 深交所創業板 | 海通證券 |
22 | 蘇州珂瑪材料科技股份有限公司 | 2023/01/20 | 深交所創業板 | 中信證券 |
23 | 福建海通發展股份有限公司 | 2023/02/02 | 上交所主板 | 中信證券 |
24 | 浙江華業塑料機械股份有限公司 | 2023/02/13 | 深交所創業板 | 海通證券 |
25 | 湖南耐普泵業股份有限公司 | 2023/02/13 | 深交所創業板 | 西部證券 |
26 | 安徽芯動聯科微系統股份有限公司 | 2023/02/13 | 上交所科創板 | 中信建投 |
27 | 廣州明美新能源股份有限公司 | 2023/02/17 | 深交所創業板 | 德邦證券 |
28 | 成都華微電子科技股份有限公司 | 2023/02/17 | 上交所科創板 | 華泰聯合 |
29 | 江西威爾高電子股份有限公司 | 2023/03/01 | 深交所創業板 | 民生證券 |
30 | 揚州惠通科技股份有限公司 | 2023/03/03 | 深交所創業板 | 申萬宏源 |
31 | 廣東天承科技股份有限公司 | 2023/03/03 | 上交所科創板 | 民生證券 |
32 | 廣東國地規劃科技股份有限公司 | 2023/03/09 | 深交所創業板 | 國金證券 |
33 | 江蘇常青樹新材料科技股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 光大證券 |
34 | 江西省鹽業集團股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 申港證券 |
35 | 中信金屬股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 中信證券、中航證券 |
36 | 中重科技（天津）股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 國泰君安 |
37 | 柏誠系統科技股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 中信證券 |
38 | 深圳中電港技術股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中金公司 |
39 | 陜西能源投資股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中信證券、西部證券 |
40 | 浙江海森藥業股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中信證券 |
41 | 華緯科技股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 平安證券 |
42 | 南昌礦機集團股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 國信證券 |
43 | 重慶登康口腔護理用品股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中信建投 |
44 | 江蘇恒尚節能科技股份有限公司 | 2023/03/14 | 上交所主板 | 華泰聯合 |
45 | 浙江萬豐化工股份有限公司 | 2023/03/14 | 上交所主板 | 東興證券 |
46 | 常州長青科技股份有限公司 | 2023/03/14 | 深交所主板 | 中信證券 |
47 | 江蘇翔騰新材料股份有限公司 | 2023/03/14 | 深交所主板 | 光大證券 |
48 | 蕪湖三聯鍛造股份有限公司 | 2023/03/14 | 深交所主板 | 安信證券 |
49 | 上海司南衛星導航技術股份有限公司 | 2023/03/16 | 上交所科創板 | 民生證券 |
50 | 汕頭市超聲儀器研究所股份有限公司 | 2023/03/17 | 深交所創業板 | 中國銀河 |
51 | 喬鋒智能裝備股份有限公司 | 2023/03/17 | 深交所創業板 | 安信證券 |
52 | 合肥恒鑫生活科技股份有限公司 | 2023/03/21 | 深交所創業板 | 華安證券 |
53 | 新恒匯電子股份有限公司 | 2023/03/22 | 深交所創業板 | 方正承銷保薦 |
54 | 貴州多彩新媒體股份有限公司 | 2023/03/23 | 深交所創業板 | 中銀證券 |
55 | 蘇州鴻安機械股份有限公司 | 2023/03/23 | 深交所創業板 | 中信證券 |
56 | 浙江華遠汽車科技股份有限公司 | 2023/03/27 | 深交所創業板 | 海通證券 |
57 | 創志科技（江蘇）股份有限公司 | 2023/03/27 | 深交所創業板 | 東方投行 |
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責任編輯：Rex_28
