近日，深圳證券交易所發(fā)布關(guān)于對中煤新集能源股份有限公司采取出具警示函措施的決定（【2022】44號）。近期，安徽證監(jiān)局對中煤新集能源股份有限公司（簡稱“新集能源”，601918.SH）與集團財務(wù)公司業(yè)務(wù)往來情況進(jìn)行了專項核查。經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)新集能源存在以下違規(guī)行為：
2022年8月25日，公司十屆二次董事會審議通過了《關(guān)于中煤財務(wù)有限責(zé)任公司的風(fēng)險評估報告》，但未對該報告履行信息披露義務(wù)，不符合《關(guān)于規(guī)范上市公司與企業(yè)集團財務(wù)公司業(yè)務(wù)往來的通知》（證監(jiān)發(fā)〔2022〕48號）第五條的規(guī)定，違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第182號）第二十二條第二款第十九項的規(guī)定。
【資料圖】
根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第182號）第五十二條規(guī)定，安徽證監(jiān)局決定對新集能源采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。新集能源應(yīng)深刻吸取教訓(xùn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格規(guī)范信息披露行為，杜絕類似違規(guī)行為再次發(fā)生。
新集能源官網(wǎng)顯示，中煤新集公司是以煤炭采選為主、煤電并舉的國家大型能源企業(yè)。公司井田面積為1092平方公里，煤炭儲量約101億噸。公司A股于2007年在上交所成功上市。目前擁有4對生產(chǎn)礦井，核定生產(chǎn)能力2050萬噸/年。1對在建礦井板集煤礦（于3月29日實現(xiàn)聯(lián)合試運轉(zhuǎn)），設(shè)計生產(chǎn)能力300萬噸/年。中國中煤能源集團有限公司為控股股東，持股30.31%。
中煤財務(wù)有限責(zé)任公司大股東為中國中煤能源股份有限公司（簡稱“中煤能源”，601898.SH），直接持股91.00%。中國中煤能源股份有限公司直接與通過中煤能源間接持股總計61.1976%。
《關(guān)于規(guī)范上市公司與企業(yè)集團財務(wù)公司業(yè)務(wù)往來的通知》（證監(jiān)發(fā)〔2022〕48號）第五條規(guī)定：上市公司首次將資金存放于財務(wù)公司前，應(yīng)取得并審閱財務(wù)公司最近一個會計年度經(jīng)審計的年度財務(wù)報告以及風(fēng)險指標(biāo)等必要信息，出具風(fēng)險評估報告，經(jīng)董事會審議通過后對外披露。上市公司與財務(wù)公司發(fā)生業(yè)務(wù)往來期間，應(yīng)每半年取得并審閱財務(wù)公司的財務(wù)報告以及風(fēng)險指標(biāo)等必要信息，出具風(fēng)險持續(xù)評估報告，經(jīng)董事會審議通過后與半年度報告和年度報告一并對外披露。財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)配合提供相關(guān)財務(wù)報告以及風(fēng)險指標(biāo)等必要信息。
《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第182號）第二十二條規(guī)定：發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。前款所稱重大事件包括：
（一）《證券法》第八十條第二款規(guī)定的重大事件；
（二）公司發(fā)生大額賠償責(zé)任；
（三）公司計提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；
（四）公司出現(xiàn)股東權(quán)益為負(fù)值；
（五）公司主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或者進(jìn)入破產(chǎn)程序，公司對相應(yīng)債權(quán)未提取足額壞賬準(zhǔn)備；
（六）新公布的法律、行政法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響；
（七）公司開展股權(quán)激勵、回購股份、重大資產(chǎn)重組、資產(chǎn)分拆上市或者掛牌；
（八）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司百分之五以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)等，或者出現(xiàn)被強制過戶風(fēng)險；
（九）主要資產(chǎn)被查封、扣押或者凍結(jié)；主要銀行賬戶被凍結(jié)；
（十）上市公司預(yù)計經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動；
（十一）主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；
（十二）獲得對當(dāng)期損益產(chǎn)生重大影響的額外收益，可能對公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；
（十三）聘任或者解聘為公司審計的會計師事務(wù)所；
（十四）會計政策、會計估計重大自主變更；
（十五）因前期已披露的信息存在差錯、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會決定進(jìn)行更正；
（十六）公司或者其控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員受到刑事處罰，涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查或者受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者受到其他有權(quán)機關(guān)重大行政處罰；
（十七）公司的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法或者職務(wù)犯罪被紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)采取留置措施且影響其履行職責(zé)；
（十八）除董事長或者經(jīng)理外的公司其他董事、監(jiān)事、高級管理人員因身體、工作安排等原因無法正常履行職責(zé)達(dá)到或者預(yù)計達(dá)到三個月以上，或者因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)采取強制措施且影響其履行職責(zé)；
（十九）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
上市公司的控股股東或者實際控制人對重大事件的發(fā)生、進(jìn)展產(chǎn)生較大影響的，應(yīng)當(dāng)及時將其知悉的有關(guān)情況書面告知上市公司，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)。
《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第182號）第五十二條規(guī)定：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會為防范市場風(fēng)險，維護(hù)市場秩序，可以采取以下監(jiān)管措施：
（一）責(zé)令改正；
（二）監(jiān)管談話；
（三）出具警示函；
（四）責(zé)令公開說明；
（五）責(zé)令定期報告；
（六）責(zé)令暫停或者終止并購重組活動；
（七）依法可以采取的其他監(jiān)管措施。
以下為原文：
關(guān)于對中煤新集能源股份有限公司采取出具警示函措施的決定
中煤新集能源股份有限公司：
近期，我局對你公司與集團財務(wù)公司業(yè)務(wù)往來情況進(jìn)行了專項核查。經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)你公司存在以下違規(guī)行為：
2022年8月25日，公司十屆二次董事會審議通過了《關(guān)于中煤財務(wù)有限責(zé)任公司的風(fēng)險評估報告》，但未對該報告履行信息披露義務(wù)，不符合《關(guān)于規(guī)范上市公司與企業(yè)集團財務(wù)公司業(yè)務(wù)往來的通知》（證監(jiān)發(fā)〔2022〕48號）第五條的規(guī)定，違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第182號）第二十二條第二款第十九項的規(guī)定。
根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第182號）第五十二條規(guī)定，我局決定對你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施,并記入證券期貨市場誠信檔案。你公司應(yīng)深刻吸取教訓(xùn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格規(guī)范信息披露行為，杜絕類似違規(guī)行為再次發(fā)生。
如對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
安徽證監(jiān)局
2022年12月29日
關(guān)鍵詞： 財務(wù)風(fēng)險 新集能源 評估報告
責(zé)任編輯：Rex_09
