北京2月18日訊 中國證券監督管理委員會第十八屆發行審核委員會2022年第16次發審委會議于昨日召開，審議結果顯示，銘科精技控股股份有限公司（以下簡稱“銘科精技”）首發獲通過。這是今年過會的第34家企業。

銘科精技本次發行的保薦機構為華林證券股份有限公司，保薦代表人為陳堅、李露。這是華林證券今年保薦成功的第2單IPO項目。此前，1月27日，華林證券保薦的深圳市康冠科技股份有限公司過會。

銘科精技專業從事精密沖壓模具和金屬結構件的研發、生產和銷售，擁有模具設計開發能力、模具制造技術和精密沖壓技術，主要為汽車、辦公設備、電子產品及建筑消防等行業客戶提供精密沖壓模具和金屬結構件。

截至招股說明書簽署之日，夏錄榮直接持有銘科精技4951.80萬股股份，占公司發行前股本總額的46.69%；通過東莞盛榮間接持有銘科精技3.88%股份，通過東莞盛榮控制銘科精技5.80%股份，合計持有銘科精技50.57%的股份，合計控制銘科精技52.50%股份，為銘科精技的控股股東和實際控制人。

銘科精技本次擬在深交所主板上市，本次發行股票數量不超過3535萬股，不低于公司本次發行后總股本的25%，本次發行不安排原股東公開發售股份。銘科精技擬募集資金5.07億元，擬分別用于清遠銘科汽車（新能源）零部件產業基地項目、研發中心建設項目、補充營運資金。

發審委會議提出詢問的主要問題

1、報告期內,發行人汽車類金屬結構件單價持續上升,非汽車類金屬結構件、模具類收入變動較大,金屬結構件毛利率高于行業均值,模具毛利率低于行業均值。請發行人代表:(1)說明是否執行汽車行業普遍執行的年降政策,汽車類金屬結構件單價持續上升的原因及合理性;(2)說明汽車類模具相關收入2019年大幅下降、2020年上升的主要原因,說明2019年末收入確認的準確性;(3)說明發行人綜合毛利率波動較大、金屬結構件毛利率高于行業均值、模具毛利率低于行業均值的原因及合理性;(4)說明車用模具毛利率與非車用模具毛利率、以及商品模具毛利率與生產模具毛利率存在差異的原因及合理性;2021年度非車用模具毛利率同比大幅下滑的主要原因;直接生產人員、制造費用核算部門相關人員、管理人員數量下降的原因與合理性;(5)結合邊角料銷售數量與產量、廢品率變動的匹配情況,以及廢鋼市場行情,說明報告期內其他業務的真實性。請保薦代表人說明核查依據、過程,并發表明確核查意見。

2、發行人在東莞市塘廈鎮田心路180號的土地未能辦理土地證及房產證,該塊土地設有銘科精技、東莞竹盛兩家主體,營業收入占比約30%。請發行人代表說明:(1)塘廈鎮田心路180號土地長期未辦理不動產權證書的原因及合理性,補辦最新進展情況,目前所處的環節,是否存在實質性障礙;(2)相關土地房產瑕疵是否對生產經營造成重大不利影響,替代措施是否切實可行,相關信息披露是否充分、完整;(3)相關土地房產瑕疵是否符合資產完整性的要求,是否對發行人持續經營構成重大不利影響,是否構成本次發行實質性障礙。請保薦代表人說明核查依據、過程,并發表明確核查意見。

3、報告期內,發行人存在關聯交易,對合營企業格朗吉斯盛安、關聯方東莞竹田同時存在銷售和采購。請發行人代表說明:(1)報告期內各項關聯交易的必要性、合理性,定價依據及其公允性,是否存在通過關聯交易調節發行人收入利潤或成本費用的情形;(2)對合營企業格朗吉斯盛安、關聯方東莞竹田同時存在銷售和采購的原因及合理性,是否存在通過關聯交易對發行人或關聯方進行利益輸送的情形;(3)報告期內注銷或轉讓的關聯方基本情況,注銷或轉讓的原因,是否存在關聯交易非關聯化情形。請保薦代表人說明核查依據、過程,并發表明確核查意見。

今年IPO過會企業一覽：

關鍵詞： 華林證券 銘科精技

責任編輯：Rex_07